近日，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布《全國(guó)農(nóng)村中小銀行機(jī)構(gòu)行業(yè)發(fā)展報(bào)告2024》（下稱《報(bào)告》），披露了去年農(nóng)村中小銀行資產(chǎn)負(fù)債端變化、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)成果等。報(bào)告同時(shí)提到，在“一省一策”體制機(jī)制改革背景下，去年近30家縣域銀行機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化退出或吸收合并解散。

第一財(cái)經(jīng)注意到，今年以來(lái)，農(nóng)村中小銀行解散注銷的速度進(jìn)一步提升。從國(guó)家金融監(jiān)督管理總局披露的解散批復(fù)來(lái)看，年內(nèi)獲批解散的銀行明顯超過(guò)往年，主要以村鎮(zhèn)銀行為主。而在這些銀行“消失”背后，主流去向是吸收合并為主發(fā)起行的分支機(jī)構(gòu)。

受訪業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，當(dāng)下不少中小銀行存在客觀的經(jīng)營(yíng)壓力和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)特征，防范化解中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)入關(guān)鍵階段，村鎮(zhèn)銀行“批量”解散在預(yù)期之內(nèi)。也有專家對(duì)第一財(cái)經(jīng)表示，中小銀行改革化險(xiǎn)的關(guān)鍵是結(jié)構(gòu)性提質(zhì)增效，數(shù)量減少并非改革的最終目的，做優(yōu)和出清同樣重要，合并重組的關(guān)鍵是要“1+1>2”。

一年近30家縣域銀行退出歷史

《報(bào)告》顯示，2023年，全國(guó)農(nóng)村中小銀行資產(chǎn)、負(fù)債規(guī)模實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增長(zhǎng)，存、貸款市場(chǎng)份額和排名位居區(qū)域前列，整體經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)穩(wěn)定。

截至去年年末，全國(guó)農(nóng)村中小銀行總資產(chǎn)、總負(fù)債分別為54.61萬(wàn)億元、50.66萬(wàn)億元，均比上年同期增長(zhǎng)9.2%，占銀行業(yè)總資產(chǎn)、總負(fù)債比例分別為13.1%、13.2%。

其中，全國(guó)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)（下稱“農(nóng)合機(jī)構(gòu)”）各項(xiàng)存款總額為41萬(wàn)億元，同比增加3.17萬(wàn)億元，占總負(fù)債比重提升至84.62%；各項(xiàng)貸款總額為28.6萬(wàn)億元，同比增加2.19萬(wàn)億元，占總資產(chǎn)比重提升至54.82%。

資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)方面，截至2023年末，農(nóng)合機(jī)構(gòu)不良貸款率為3.49%，資本充足率為12.27%，撥備覆蓋率為133.1%，貸款撥備率為4.65%，非信貸資產(chǎn)不良率為1.42%，流動(dòng)性比例為77.85%，主要風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)處于合理區(qū)間。

2023年，農(nóng)合機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)凈收入約1.03萬(wàn)億元。其中，利息收入9162.55億元，同比增長(zhǎng)3.92%，凈利潤(rùn)2598.73億元；村鎮(zhèn)銀行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)70.99億元。

從區(qū)域分布來(lái)看，農(nóng)村中小銀行依然保持著較為明顯的區(qū)域分化特點(diǎn)。其中，云南、貴州、廣西等10個(gè)地區(qū)農(nóng)合機(jī)構(gòu)存款市場(chǎng)份額超過(guò)20%，吉林、山西、河北等10個(gè)地區(qū)農(nóng)合機(jī)構(gòu)貸款市場(chǎng)份額超過(guò)15%。

值得注意的是，在推進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)改革化險(xiǎn)、“一省一策”進(jìn)行體制機(jī)制改革背景下，全國(guó)農(nóng)村中小銀行數(shù)量還在繼續(xù)減少，尤其村鎮(zhèn)銀行加速整合，去年近30家縣域銀行機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化退出或吸收合并解散。

這一趨勢(shì)在今年延續(xù)并且明顯加速。國(guó)家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，截至今年6月末，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法人總數(shù)為4425家，相比2023年6月末的4561家減少了136家。其中，城商行從125家減少至124家，減少1家；農(nóng)商行從1606家減少至1577家，減少29家；農(nóng)信社從545家減少至483家，減少62家；村鎮(zhèn)銀行從1642家減少至1620家，減少22家，4類中小銀行共計(jì)減少114家。

另?yè)?jù)第一財(cái)經(jīng)搜索梳理，今年以來(lái)金融監(jiān)管總局發(fā)布的解散明顯超過(guò)去年，涉及對(duì)象主要為村鎮(zhèn)銀行，解散原因以收購(gòu)合并為主。企業(yè)預(yù)警通數(shù)據(jù)則顯示，今年截至9月下旬已有超過(guò)260家中小銀行進(jìn)行合并重組，其中村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)商行、農(nóng)信社分別有83家、59家、117家。

從注銷銀行數(shù)量維度來(lái)看，第一財(cái)經(jīng)搜索企業(yè)預(yù)警通數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，今年以來(lái)注銷的商業(yè)銀行超過(guò)130家（包括農(nóng)村資金互助社），其中40家為農(nóng)商行，70家為村鎮(zhèn)銀行，16家為信用社，注銷原因主要為監(jiān)管批復(fù)合并與批復(fù)解散。2023年和2022年同期，注銷的銀行分別為49家、20家。

中小銀行改革化險(xiǎn)提速多面觀

因?yàn)閿?shù)量多、風(fēng)險(xiǎn)高，高風(fēng)險(xiǎn)的農(nóng)村中小銀行合并重組也是當(dāng)前中小金融機(jī)構(gòu)改革化險(xiǎn)的“重頭戲”。但中小銀行解散并不意味著“倒閉”，多數(shù)解散注銷的中小銀行會(huì)成為主發(fā)起行的分支機(jī)構(gòu)，即“村改支”“村改分”，同時(shí)也有部分村鎮(zhèn)銀行“多合一”。

以金融監(jiān)管總局河北金融監(jiān)管局11月19日發(fā)布的兩則解散批復(fù)為例，因被邢臺(tái)銀行收購(gòu)，清河金農(nóng)村鎮(zhèn)銀行、沙河襄通村鎮(zhèn)銀行均于日前獲批解散，兩家銀行的全部業(yè)務(wù)、財(cái)產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)，以及其他各項(xiàng)權(quán)利義務(wù)由邢臺(tái)銀行承繼。

河北金融監(jiān)管局要求，2家銀行在接到批復(fù)文件后，立即停止一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，于15個(gè)工作日內(nèi)向邢臺(tái)金融監(jiān)管分局繳回許可證，并按照有關(guān)法律法規(guī)要求辦理相關(guān)手續(xù)。此前10月18日，監(jiān)管同意了邢臺(tái)銀行收購(gòu)2家村鎮(zhèn)銀行并設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

中央財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院教授王輝、工商銀行現(xiàn)代金融研究院博士后朱家雲(yún)此前撰文指出，以城商行、農(nóng)商行、村鎮(zhèn)銀行為代表的中小銀行在支持鄉(xiāng)村振興、促進(jìn)縣域金融發(fā)展、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、緩解中小企業(yè)融資約束等方面發(fā)揮重要作用。然而，在中小銀行快速發(fā)展過(guò)程中，資本不足、經(jīng)營(yíng)不善、風(fēng)險(xiǎn)治理薄弱等長(zhǎng)期積累的問(wèn)題也逐步暴露，對(duì)中小銀行監(jiān)管的頂層設(shè)計(jì)由促發(fā)展向嚴(yán)監(jiān)管轉(zhuǎn)向。

去年以來(lái)，隨著監(jiān)管部署加碼，各地省聯(lián)社改革、村鎮(zhèn)銀行合并重組等處置中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)作明顯進(jìn)一步提速。“一省一策、一行一策、一司一策”，不搞“一刀切”，是監(jiān)管針對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)改革化險(xiǎn)提到的重要策略。

但在合并重組成為主流模式的背景下，其中蘊(yùn)含的挑戰(zhàn)也引起各方關(guān)注，焦點(diǎn)在于高風(fēng)險(xiǎn)銀行能否真正實(shí)現(xiàn)有序出清。在王輝、朱家雲(yún)的觀點(diǎn)中，合并重組的協(xié)同效果有待觀察，一是系統(tǒng)整合、人員調(diào)整的投入成本壓力，以及合并主體同質(zhì)化的問(wèn)題都值得關(guān)注；二是不良資產(chǎn)化解的核心難題待解，合并機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)的疊加對(duì)風(fēng)險(xiǎn)化解有著更高的專業(yè)能力要求；三是資本補(bǔ)充可持續(xù)性仍然承壓。二人建議，應(yīng)打造合并重組的樣板模式，暢通不良資產(chǎn)的化解機(jī)制，構(gòu)建可持續(xù)的資本補(bǔ)充方案。

招聯(lián)首席研究員董希淼也告訴第一財(cái)經(jīng)，簡(jiǎn)單的合并解決不了所有問(wèn)題，有時(shí)候“一加一大于二”，有時(shí)候“一加一小于一”，對(duì)此應(yīng)具體分析、分類施策。

他建議，在中央層面進(jìn)一步做好中小銀行改革化險(xiǎn)頂層設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)上，各地應(yīng)該堅(jiān)持因地制宜、“一省一策”原則，做好具體方案、安排好改革順序，避免過(guò)程反反復(fù)復(fù)、效果不及預(yù)期。同時(shí)，要健全金融風(fēng)險(xiǎn)處置常態(tài)化機(jī)制，落實(shí)機(jī)構(gòu)、股東、高管、監(jiān)管、屬地、行業(yè)六方責(zé)任，并在此基礎(chǔ)上做好資本補(bǔ)充和公司治理等工作。

“內(nèi)生的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制不建立好，合并之后問(wèn)題還是會(huì)出現(xiàn)?！彼嬖V第一財(cái)經(jīng)，中小銀行的數(shù)量肯定會(huì)減少，但中小金融機(jī)構(gòu)改革化險(xiǎn)的方向是減量提質(zhì)，減少數(shù)量并非核心目標(biāo)，要避免“1+1”小于1。

從監(jiān)管多次披露的公開(kāi)信息來(lái)看，當(dāng)前我國(guó)高風(fēng)險(xiǎn)中小銀行處置取得了積極進(jìn)展。據(jù)央行《中國(guó)金融穩(wěn)定報(bào)告2023》披露，2023年第二季度，我國(guó)城商銀行中11.5%（約14家）的機(jī)構(gòu)為高風(fēng)險(xiǎn)銀行，農(nóng)合機(jī)構(gòu)（包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社）和村鎮(zhèn)銀行高風(fēng)險(xiǎn)銀行數(shù)量分別為191家和132家。對(duì)比2019年峰值時(shí)期，我國(guó)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的數(shù)量占比已下降近4個(gè)百分點(diǎn)，資管規(guī)模（6.63萬(wàn)億元）壓降近半。

董希淼提示，雖然近年來(lái)高風(fēng)險(xiǎn)中小金融機(jī)構(gòu)數(shù)量和占比明顯下降，但剩下來(lái)的基本上是“硬骨頭”，后續(xù)處置化險(xiǎn)的難度更大，面臨的形勢(shì)更加復(fù)雜，改革化險(xiǎn)工作任重道遠(yuǎn)。